广西壮族自治区交通运输厅2023年度部门决算

目    录

第一部分：广西壮族自治区交通运输厅概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：广西壮族自治区交通运输厅2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西壮族自治区交通运输厅2023年度部门决算情况说明

一、2023 年度收入支出决算总体情况。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023 年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第三部分：广西壮族自治区交通运输厅2023年度

部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入944,084.02万元，其中本年收入891,117.96万元,较2022年度决算数减少2,676.93万元，下降0.28%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入694,078.07万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少42,198.74万元，下降5.73%，主要原因是主要为自治区高速公路发展中心2022年1-3月自治区交通运输综合行政执法局人员经费在本单位编列，执法改革后该部分人员已划转至执法局，2023年不再编列。

2.政府性基金预算财政拨款收入111,024.00万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加23,852.88万元，增长27.36%，主要原因一是2023年度广西交通职业技术学院未申请政府专项债券；二是2023年广西交通投资集团有限公司、北部湾投资集团有限公司政府还贷高速公路通行费（政府性基金）比上年增加3亿元，本年收入相应增加。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，同比持平。

4.事业收入81,573.53万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加19,227.59万元，增长30.84%，主要原因一是自治区港航发展中心遇疫情防控政策变化，货物港务费收入增加7886.62万元，引航费收入增加1760.33万元，且桥标代维收入增加335.12万元；二是自治区高速公路发展中心为联网中心增加的项目205.清分结算管理.广西ETC运营服务费项目5654.1万元。

5.经营收入0万元，同比持平。

6.其他收入4,442.36万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数减少25,503.66万元，下降85.17%，主要原因是自治区港航发展中心本年没有其他收入，导致其他收入比上年度减少。

7.使用非财政拨款结余和专用结余4,333.01万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数减少7,306.21万元，下降62.77%，主要原因一是自治区港航发展中心根据2023年预算批复，拨付下属南宁船舶检验中心“驻邕单位公务员医疗补助”项目经费33.20万元；二是自治区港航发展中心统筹直属5个单位非财政拨款结余资金151.89万元；三是自治区港航发展中心根据2023年预算批复，调减专用结余973.71万元至非财政拨款结余。

8.上年结转和结余48,633.05万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加29,251.21万元，增长150.92%，主要原因一是自治区交通运输厅本级根据2022年决算批复的年末结转和结余调增1723.62万元；二是厅办收到平陆运河建设有限公司转来前期项目垫支款（1809西部陆海新通道(平陆)运河项目一期工程设计及相关专题研究费）调增4612.38万元（属于一般公共预算财政拨款3119.20万元、非财政预算拨款1493.18 万元）；三是厅财务处会计差错更正调增3243.65万元。

（二）本部门2023年度总支出944,084.02万元，其中本年支出840,118.49万元,较2022年度决算数减少2,676.93万元，下降0.28%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0.00万元，主要用于所属机关服务中心厅食堂劳务派遣经费项目支出。较2022年度决算数减少94.08万元，主要原因是本年度未安排此类支出预算。

2.教育支出（类）67,854.08万元，主要用于所属学校教育事务支出。较2022年度决算数增加6,741.86万元，增长11.03%，主要原因是年初广西交通技师学院在校生核定人数增加，教育支出费用相比2022年相应增加。

3.社会保障和就业支出（类）35,514.13万元，主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。较2022年度决算数增加1,015.55万元，增长2.94%，主要原因是离退休人员工资、机关事业单位基本养老保险和职业年金缴费支出等增加。

4.卫生健康支出（类）6,861.02万元，主要是厅本级及所属事业单位支付基本医疗保险缴费和按国家规定支付的离休人员医疗费用。较2022年度决算数减少3,245.83万元，下降32.12%，主要原因是行政事业单位医疗保险经费支出增加。

5.交通运输支出（类）719,022.32万元，主要用于厅本级及所属事业单位行政运行、一般行政事务管理、公路新建、公路养护、公路路政管理、公路还贷专项、道路运输管理、航道维护、航道管理、船舶检验等方面支出。较2022年度决算数减少24,939.74万元，下降3.35%。主要原因一是自治区港航发展中心基本建设类项目的桂江航道工程项目2023年未取得财政投资评审正式结果，资金37,363.33万元结转至2024年；二是自治区公路发展中心公路的养护支出科目根据相关文件中普通公路养护部分不得列支管理机构运行经费和人员等其他支出等内容导致较上年减少。

6.住房保障支出（类）10,866.94万元，主要用于按照国家政策规定向职工支付的住房公积金等住房改革方面的支出。较2022年度决算数减少1,756.60万元，下降13.92%，主要原因是自治区高速公路发展中心2022年1-3月自治区交通运输综合行政执法局人员经费在本单位编列，执法改革后该部分人员已划转至执法局，2023年不再编列，缴纳职工住房公积金减少。

7.其他支出（类）0.00万元，2022年主要用于钦州港东航道扩建工程（扩建10万吨级双向航道）一、二期工程调整的支出和广西交通职业技术学院昆仑校区东区食堂和13—18#学生公寓楼资本性支出。较2022年度决算数减少34,500.00万元，下降100.00%，主要原因是本年度未安排此类支出预算。

8.结余分配15,055.78万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数增加9,896.71万元，增长191.83%，主要原因是自治区港航发展中心本级2022年将政府债券还本付息资金转入专用结余，并在以后年度编入预算偿还，为事业单位按规定提取的专用结余、转入非财政拨款结余和缴纳的所得税等。

9.年末结转和结余88,909.75万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加44,205.19万元，增长98.88%，主要原因一是自治区港航发展中心基本建设类项目的桂江航道工程项目2023年未取得财政投资评审正式结果，资金37,363.33万元结转至2024年；二是自治区公路发展中心的普通省道公路路面改造（改建）项目（车购税第七批）11817.64万元、普通国省道危旧桥改造项目（“以奖代补”直达资金）4171.36万元、普通国省干线公路路面养护项目(政府还贷)1780.55万元、普通省道安全设施防护工程项目（车购税第七批）1166.08万元、普通国省道公路灾毁防，由于在2022年尚未完成财务竣工决算或取得投资评审结果，在2023年进行支付。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

自治区交通运输厅2023年度一般公共预算财政拨款支出 649,993.61万元，较2022年度决算数减少57,449.39万元，下降8.12%。其中：基本支出190,426.13万元，项目支出459,567.47万元。

自治区交通运输厅2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为544,817.56万元，支出决算为649,993.61万元，完成年初预算的119.30%。

（一）教育支出（类）年初预算为35,197.62万元，支出决算为42,071.94万元，完成年初预算的119.53%。预决算差异原因主要一是广西交通职业技术学院本年编内人员因政策性增支，增加了基本工资支出；二是广西交通技师学院年初在校生核定人数增加，定额商品和服务支出基数增加，公用经费相应增加。教育支出（类）主要用于广西交通职业技术学院和广西交通技师学院和工资福利支出和日常公用经费支出等。其中：普通教育（款）高等教育（项）支出12万元；职业教育（款）中等职业教育（项）支出3,993.70万元、技校教育（项）支出9,807.24万元、高等职业教育（项）支出28,259.00万元。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为31,348.61万元，支出决算为35,181.06万元，完成年初预算的112.23%。预决算差异原因主要是职工退休、调出、死亡等实际支出减少，导致养老保险缴费和职业年金缴费较计划减少。主要用于对职工的职业年金、失业保险、养老保险、生育保险、工伤保险、抚恤金等支出。其中：行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）支出13,378.26万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出14,349.13万元、机关事业单位职业年金缴费支出（项）支出6,891.47万元；就业补助（款）高技能人才培养补助（项）支出295.83万元；其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）支出266.38万元。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为7,129.11万元，支出决算为6,734.46万元，完成年初预算的94.46%。预决算差异原因主要是职工退休、调出、死亡等实际支出减少，导致职工医疗保险缴费较计划减少。主要用于职工医疗保险支出。其中：行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）支出6,676.39万元、公务员医疗补助（项）支出58.06万元。

（四）交通运输支出（类）年初预算为459,670.39万元，支出决算为555,147.11万元，完成年初预算的120.77%。预决算差异主要原因：一是自治区港航发展中心根据通知安排柳江红花水利枢纽至石龙三江口Ⅱ级航道工程项目60000万元；二是自治区道路运输发展中心年初预算数包含车购税项目1400万元；三是自治区公路发展中心2023年增加政府还贷二级公路取消收费后补助资金及车辆购置税补助资金纳入年初部门预算等、根据“灾毁保险理赔调整为纳入财政专户管理的资金进行管理”的要求，2023年各单位测算的灾毁理赔收入纳入财政专户管理，并编入2023年部门年初预算；四是自治区高速公路发展中心预决算差异较大的主要原因是2023年广西交通投资集团有限公司、北部湾投资集团有限公司政府还贷高速公路通行费（政府性基金）比上年增加3亿元。其中：公路水路运输（款）行政运行（项）支出340.67万元、一般行政管理事务（项）支出14,973.05万元、机关服务（项）支出753.26万元、公路建设（项）支出512.98万元、公路养护（项）支出284,630.05万元、公路运输管理（项）4,012.39万元、航道维护（项）支出46,006.18万元、船舶检验（项）支出4,887.67万元、水路运输管理支出（项）支出5,629.75万元、其他公路水路运输支出（项）支出34,851.64万元；民用航空运输（款）机场建设（项）支出617.74万元；邮政业支出（款）行业监管（项）支出1,095.96万元；车辆购置税支出（款）车辆购置税用于公路等基础设施建设支出（项）支出94,452.09万元、车辆购置税用于农村公路建设支出（项）支出1,474.21万元、车辆购置税其他支出（项）60,602.07万元；其他交通运输支出（款）其他交通运输支出（项）307.41万元。

（五）住房保障支出（类）年初预算为11,471.84万元，支出决算为10,859.03万元，完成年初预算的94.66%。预决算差异原因主要是职工退休、调出、死亡等实际支出减少，导致住房公积金缴费较计划减少。主要用于职工住房公积金支出。其中：住房改革支出（款）住房公积金（项）10,859.03万元。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出190,426.13万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出年初预算为147,848.41万元，支出决算为170,037.78万元，完成年初预算的115.01%。预决算差异原因主要是正常退休人员，新老更替出现的变动差额。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。

（二）商品和服务支出年初预算为23,862.51万元，支出决算为103,692.72万元，完成年初预算的434.54%。预决算差异原因主要是落实过紧日子要求，厉行节约，压缩“三公经费”及压减一般性支出。主要包括：机关行政运行费各项开支：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务用车运行维护费等。

（三）对个人和家庭的补助支出年初预算为19,009.55万元，支出决算为35,935.19万元，完成年初预算的189.04%。预决算差异原因主要是2023年度各下级单位离退休人员增加导致行政事业单位养老支出与年初预算对比增长。主要包括：离退休人员离退休费、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助支出等。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

自治区交通运输厅2023年度政府性基金支出111,024.00万元，较2022年度决算数增加23,852.88万元，增长27.36%。其中：基本支出0万元，项目支出111,024.00万元。

自治区交通运输厅2023年度政府性基金支出年初预算为111,024.00万元，支出决算为111,024.00万元，完成年初预算的100.00%。

（一）交通运输支出（类）年初预算为111,024.00万元，支出决算为111,024.00万元，完成年初预算的100%。主要用于政府收费公路还贷支出、养护支出。预决算支出无差异，均已按预算完成本年度该项支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

自治区交通运输厅无国有资本经营预算支出，同比持平。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出3,204.67万元，完成年初预算的94.91%，比上年减少44.67万元，主要原因是落实过紧日子要求，厉行节约。其中：因公出国（境）费支出决算7.35万元，公务用车购置及运行费支出决算2,963.3万元，公务接待费支出决算234.01万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出7.35万元，比上年增加6.60万元，原因是上年度受新冠肺炎疫情影响，未安排公务出国任务，本年受疫情影响较小，“出国经费”项目正常按照预算执行。全年使用财政拨款安排自治区交通运输厅本级出国团组3个，全年因公出国（境）团组共计3个，累计3人次。开支内容包括：签证费、国际旅费、国外城市间交通费、培训费、住宿费等。

（二）公务用车购置及运行费支出3,112.93万元。其中：

公务用车购置支出50.14万元，完成年初预算的90.34%，比上年减少130.97万元，原因一是自治区港航发展中心本年预算未安排公务用车购置费；二是自治区交通运输执法局2023年无购车计划和预算经费开支。2023年本部门购置了2辆公务用车，其中：一是自治区交通运输厅本级购置了1辆公务用车；二是自治区公路发展中心购置了1辆公务用车；平均每辆购置费支出25.07万元，主要用于部门业务正常运转。

公务用车运行支出2,913.16万元，完成年初预算的95.28%，比上年增加35.93万元，主要原因是2023年度受到疫情影响较小，部分单位公务用车出行导致相关费用支出较上年增长，但仍在预算范围内进行开支，严格控制“三公”经费支出。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，自治区交通运输厅本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为968辆，全年运行费支出2,913.16万元，平均每辆3.01万元。

（三）公务接待费支出234.01万元，完成年初预算的88.83%，比上年增加43.76万元，原因是本年疫情影响较上年减少，公务接待对比上年增加为预算内正常增减。国内公务接待批次3,214次，人次24,236次，国（境）外公务接待批次1次，人次19次。主要用于与相关单位交流工作及开展业务活动发生的接待支出。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出487.60万元，比年初预算数减少24.71万元，降低4.82%，主要原因是：落实过紧日子,要求压减“三公两费”支出。比上年决算数增加27.76万元，增长6.04%。主要原因是：为自治区交通运输厅本级预算内正常增支，整体与上年基本持平，无重大变化。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额307,372.6万元，其中：政府采购货物支出5,409.80万元、政府采购工程支出231,742.49万元、政府采购服务支出70,220.31万元。授予中小企业合同金额179,190.01万元，占政府采购支出总额的58.3%，其中：授予小微企业合同金额94,045.24万元，占授予中小企业合同金额的52.48%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆2,113辆，其中：主要负责人用车3辆、机要通信用车1辆、应急保障用车2辆、特种专业技术用车53辆、离退休干部服务用车68辆、其他用车1,986辆，其他用车主要是公路局等公路养护用车；单位价值100万元（含）以上设备（不含车辆）98台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

我部门2023年度部门预算数3,282,612.72万元，执行数2,276,882.53万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，我部门整体支出主要产出和效果目标完成情况较好，体现了在预算执行、项目管理、资金使用等方面的专业性和高效性。根据财政预算绩效管理要求，此次自评全面覆盖了自治区交通运输厅2023年3256个预算项目，覆盖率100%。

2.项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：我部门组织对2023年度“广西三科依托北部湾农产品基地实现“陆空运输无缝衔接+一体化高效服务”等预算项目支出开展绩效自评，我部门2023年度项目3256个，项目支出总额2,276,882.53万元。其中：自治区本级项目3082个、以转移支付方式下达市县、企业项目8个、以实拨方式下达项目76个、结转项目90个，项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：3175个项目评为一等，涉及资金2137079.18万元，占项目总数比例97.52%，占项目支出总额比例93.86%；61个项目评为二等，涉及资金104628.15万元，占项目总数比例1.87%，占项目支出总额比例4.60%；15个项目评为三等，涉及资金35164.66万元，占项目总数比例0.46%，占项目支出总额比例1.54%；5个项目评为四等，涉及资金10.54万元，占项目总数比例0.15%，占项目支出总额比例0%。

自评发现的主要问题及原因：一是部分项目前期准备工作不足，中央年中追加项目的财政投资评审意见存在争议，双方未达成一致意见；二是年内未取得评审结论，项目实施时间有限，导致项目款不能按期支付。下一步改进措施：一是督促各单位规范申报财政投资评审，强化财政项目资金管理，监控财政投资评审申报情况，确保按时报评、应评尽评；二是部分项目预算编制不科学、不合理；三是预算金额测算不精准，实际执行中无法按照计划实施，形成结余资金，导致预算调整金额较大、比例高。自治区交通运输厅将结余调整率大的预算项目进行整合，可测算项目按实际超编额核减，不能预计项目按5%核减下一年度预算资金。

（2）部分重点项目绩效自评情况:根据年初设定的绩效目标，我部门“残疾人保障金专项经费”项目101个，平均自评得分为99.56分,其中100个项目自评等级为一等，1个项目自评等级为二等，项目调整预算数为1,207.67万元，执行数为1,188.51万元。项目绩效目标完成情况：2023年国家出台新优惠政策，部分单位缴费总额大幅下降。2023年残疾人就业保障金按上年用人单位安排残疾人就业未达到规定比例的差额人数和本单位在职职工年平均工资之积测算编入部门预算。自评发现的主要问题及原因：2023年3月26日出台《关于延续实施残疾人就业保障金优惠政策的公告》（财政部公告2023年第8号）规定，用人单位安排残疾人就业比例达1%按应缴费额50%缴纳残疾人就业保障金。导致缴费总额大幅下降，形成结余资金。因此，通过调整部门预算调减该项资金。所有指标均达到年初目标，没有发生偏离。下一步改进措施：自治区交通运输厅按照预算绩效评价结果对项目预算资金进行分类保障，部门预算资金向一等等级项目倾斜，以原有规模合理保障二等等级项目，按5%核减三等等级项目，暂缓安排四等等级项目下一年度预算资金。确保不断提高预算资金的使用效益。

3.部门绩效评价结果。

组织对“崇左至凭祥铁路项目”等重点项目进行了部门评价，评价结果为3175个项目评为一等，涉及资金2,137,079.182万元。从评价情况来看：一是根据《广西壮族自治区财政厅关于印发广西壮族自治区本级预算绩效目标管理暂行办法的通知》（桂财办〔2017〕60号）有关“预算执行结束后，资金使用单位应对照确定的绩效目标开展绩效自评”的规定，为了提高绩效评价的真实性、完整性、时效性，建议以实拨方式下达资金的预算项目由项目实施业主单位进行绩效自评填报、送审；二是鉴于自治区交通运输厅预算单位层级多、项目数量多的实际情况，建议增设“广西预算管理一体化系统”预算绩效模块－绩效自评审核流程，实现逐级审核，切实提高绩效评价质量。

（说明：预算绩效管理工作开展情况，资金统计口径均为财政资金。）

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。